社會養老保險信息管理系統基本功能

一、《基本社會養老保險信息管理系統》模塊分解

1．參保者檔案管理

（1）單位檔案管理（增加、修改、封存）

（2）在職檔案管理（增加、修改、調動、調離、封存、退休、死亡）

（3）退休檔案管理（增加、修改、增資、轉移、死亡）

（4）死亡及遺屬檔案管理（增加、修改、后事處理、贍養費處理）

2．保險金繳納管理

（1）保險金繳費核定

（2）保險金繳納記帳

（3）保險金補繳處理

（4）補保繳費處理

（5）儲保繳費處理

3．養老金發放管理

（1）養老金數額計算

（2）養老金數額核定

（3）養老金發放記帳

（4）個人繳費儲存額支付

（5）后事費用核定

（6）后事費用發放記帳

（7）贍養費數額核定

（8）贍養費發放記帳

（9）補保儲存額支付

（10）蓄保儲存額支付

4．保險基金管理

（1）保險基金月結算

（2）個人帳戶利息計算

（3）保險基金年結算

5．財務管理

（1）保險基金管理

（2）經費財務管理

6．信息查詢

（1）單位基本情況查詢

（2）單位繳費情況查詢

（3）單位職工名單查詢

（4）在職檔案查詢

（5）在職個人帳戶查詢

（6）退休檔案查詢

（7）退休個人帳戶查詢

（8）死亡檔案查詢

（9）遺屬檔案查詢

（10）登記大廳內‘觸摸屏’查詢（查詢內容：企業和個人參加基本養老保險的辦事指南，基本養老保險個人帳戶的管理方法，參保在職職工個人帳戶，參保退休職工個人帳戶等等）

（11）電話語音自動查詢（查詢內容：參保在職職工個人帳戶，參保退休職工個人帳戶）

7．報表統計和打印

（1）企業統籌基金匯總報表統計與打印

（2）保險基金臺帳統計與打印

（3）參保單位繳費情況報表統計與打印

（4）養老保險個人帳戶情況匯總報表統計與打印

（5）個人帳戶對帳單打印

（6）檔案、帳戶報表統計與打印

（7）其他實用報表打印

8．系統維護

（1）系統初始化；

（2）系統功能選擇；

（3）數據庫維護；

（4）代碼庫維護；

（5）操作員維護。

 

二、《社會養老保險信息管理系統》的基本流程

1．新增單位

（1）建立單位檔案

(a)        基本情況

(b)       歷年繳費比率（單位與社保協商的補繳費比率，用于核定補繳費額）

(c)       建立‘企業繳費統計帳戶’（設置繳費基數、繳費比率、和期初數據）

（2）建立個人檔案

（a）基本情況（填寫在職檔案）

（b）            工作簡歷（用于了解職工的原工作單位及其工種）

（c）            標準工資（用于計算1996年度以來的繳費基數）

（d）            建立‘個人繳費統計帳戶’（設置繳費基數、企劃比率、個人比率等參數）

（3）建立退休檔案

（a）基本情況（填寫退休檔案）

（b）           計算退休工資（離休、老退休、過渡期退休、老辦法與新辦法比較計算）

（c）           建立退休帳戶（養老金、個人帳戶養老金）

2．日常工作

(1)       檔案維護（在職職工、退休職工、死亡職工和遺屬的增減變化）

(2)       繳費核定（按月核定企業和個人的繳費數額，報送稅務局征收）

(3)       繳費處理（按月按稅務實際征收情況，記入企業、個人帳戶）

(4)       養老金核定（按月核定個人養老金發放數額，報送銀行發放）

(5)       養老金發放（按銀行實際發放情況，記入企業、個人帳戶）

(6)       后事處理（核定并發放個人帳戶繼承額、喪葬費、撫恤金、困難補助）

(7)       贍養費核定（按月核定贍養費數額，報送銀行發放）

(8)       贍養費發放（按銀行發放的實際情況，登記入帳）

3．保險基金管理

（1） 保險基金月結算（按月將保險金繳納、養老金發放、喪葬費、撫恤金等等匯總，形成保險基金月臺帳）

（2） 個人帳戶利息處理（個人帳戶按‘月積數法’計息。）

（3） 保險基金年結算（按年度將保險金繳納、養老金發放、喪葬費、撫恤金等等匯總結帳，形成保險金年臺帳）

（4） 個人對帳單打印

4．保險信息查詢

5．報表統計與打印（臺帳月、季、年報統計與打印等等）

6．系統維護（由系統管理員操作）

（1）系統初始化

（2）系統年度初始化（老年度帳戶復制、新年度帳戶建立）

（3）系統功能選擇

（4）數據庫索引重建

（5）數據庫記錄刪除

（6）代碼庫維護

（7）操作員維護

 

三、社保財務管理基本功能

     社保財務管理包括兩大部分：基金管理和經費管理。

經費管理是對日常保險機構的收支費用管理。

基金管理是對保險基金的管理，如：養老金的收繳與撥付管理

按財務管理制度要求，它包括以下過程：設置帳戶、制作與審核憑證、記帳、制作會計報表、結帳。

   

1、設置帳戶

在實行電算化管理財務之前，必須按照會計對象的具體內容，確定需要設置和應用的帳戶及其名稱，帳戶是登記各項經濟業務的戶頭，帳戶名稱是指所用的會計科目，是設置帳戶、處理帳務的依據。

為了便于憑證編制、登記帳簿、查閱科目，所有會計科目都要編制固定的代碼，即科目代碼。

帳務系統工作首先要設置總帳和各級明細帳的科目代碼和科目名稱，同時設置年初余額、累計發生額及余額（指初始化時的帳面余額），這些余額要經過逐級匯總和平衡檢查。

  

２、填制和審核憑證

會計憑證是用來記載經濟業務，并作為單位發生的經濟業務的書面證明和記帳依據，機制和手工憑證都必須經過非錄入憑證人員審核無誤后，才能進行記帳。這是會計核算工作的開始和基本環節。

記帳憑證采用借貸式憑證。

        經費發生的記帳憑證，由手工制作并輸入；

對保險基金的記帳憑證，由計算機自動生成；

    保險基金記帳憑證分為兩種：

      保險基金繳納的收款憑證，并附加產生該號憑證的匯總編制表

      保險基金發放的撥付憑證，并附加產生該號憑證的匯總編制表

３、記帳

記帳也即登記帳簿，是根據會計憑證序時地、分類地記錄和反映各項經濟業務的簿籍，為了全面系統的反映各項資金的來源、運用、結存情況，

明確有關對保險基金的管理，其收入數據來源于征集科；發放的數據來源于退管科，實際繳納和發放后，由銀行返回憑據后，由計算機自動生成機制憑證，由操作人員審核后，自動記帳、生成帳冊和會計報表；

4、 制作會計報表

5、結帳

計算機結帳與手工結帳稍有不同，在每次登記帳簿工作均已經結算了各科目的發生額和余額，所以結帳工作主要是結轉余額，并準備好新的一個月的初始工作。

十三大關鍵模塊：建帳初始設置、科目維護、操作員設置、手工憑證輸入、記帳憑證審核、憑證記帳、帳頁打印、報表定義、月末結轉、年終結轉、反記帳、反結帳、帳務備份；

 

2、模塊功能說明

⑴、建帳初始設置

功能說明：單位名稱注冊登記

          初始建帳日期

          會計年度起始月份定義

          科目長度、級次及每級長度的定義

          帳套設置

備    注：

※    科目設置要滿足出報表及內部核算管理的需要；

※    通盤考慮目前業務及業務增長的需要，有新增科目的余地而又簡單明了的原則；

※    設置帳務初始日期指從某個年月日開始處理業務，也就是從哪個年月日開始錄入憑證。

 

⑵、科目維護

功能說明：該功能適合初始建立科目、日?？颇烤S護的情況；

在手工帳與微機帳接軌時，將手工帳上各科目及各科目錄入計算機，軟件自動檢驗其合理性、唯一性。科目代碼的增加、刪除、打印、修改等

非明細科目刪除時，將所有明細科目刪除，但當其下級有余額或上年結轉時，則該科目不被刪除。

⑶、帳目建立

功能說明：

在完成會計科目設置之后,輸入總帳的年初余額、期末余額和本年各期借貸發生額（或本年至今借貸方累計發生額）、明細帳的年初余額、期末余額和本年各期借貸發生額（或本年至今借貸方累計發生額），將已建立好的各科目的帳面明細發生額、明細期末余額、總帳發生額、總帳余額錄入，經軟件自平衡校驗后，記入庫中。

⑷、操作員及權限分配設置

功能說明：

        增加、刪除操作員，為操作員分配權限。

要求操作員具有系統管理員權限。

⑸、上機日志查詢

功能說明：

        記載某人、某時、某操作的上機情況，以備系統管理員查詢。

⑹、操作員口令設置

功能說明：

        為保證系統的安全，明確每個操作員的職責，讓每個操作員上機擁有自己的口令。

相關文件：CZY

⑺、手工憑證輸入

功能說明：

根據原始憑證和有關資料，填制記帳憑證，或在計算機上直接填制憑證。

可以對已錄入、未審核的憑證進行修改；

⑻、機制憑證轉入

功能說明：軟件自動從養老基金的收繳與撥付數據，制作相應的憑證。

⑼、記帳憑證審核

功能說明：

 為保證帳簿記錄的正確性，過帳前必須對已編制的憑證進行審核，以確保其合法性和正確性，其合法性要靠人來判斷。

⑽、記帳憑證匯總

功能說明：可以對本月已過帳和未過帳的憑證按憑證號、日期選擇、科目進行匯總

⑾、憑證過帳

功能說明：憑證過帳是憑證處理的最后一道工序，將審核后的憑證中各分錄登記到各相關帳簿中，經過過帳的憑證不允修改，但可以用沖銷辦法預以更正。

⑿、憑證查詢

功能說明：

對已過帳的憑證按日期、憑證號、會計科目、借方金額、貸方金額等項目進行單項或組合查詢會計分錄序時簿；

⒀、總帳查詢

功能說明：根據輸入的科目范圍、會計期間等顯示總帳科目的發生額和余額。

⒁、明細帳查詢

功能說明：根據輸入的會計期間、科目范圍、是否包括未過帳憑證等條件選擇，查詢其科目的借方金額、貸方金額、余額。

⒂、日記帳查詢

功能說明：根據輸入的會計期間、科目代碼、是否包括未過帳憑證等條件選擇，查詢其科目的借方金額、貸方金額、余額。

⒃、多欄式帳查詢

功能說明：

按選擇的科目、會計期間、是否包括未過帳憑證查詢該科目下各明細科目的本期發生額、余額及合計數；

⒄、科目匯總表

功能說明：按本會計期間查詢已過帳或包含未過帳憑證的科目匯總情況。

⒅、試算平衡表

功能說明：查詢本會計期間的試算平衡表。

⒆、月末結轉

功能說明：本會計期間業務處理完畢后，必須進行月末結轉，形成本月的數據資料備份。

⒇、年終結轉

功能說明：本年帳做備份，并為下年的工作做準備；

21、反過帳

功能說明：在發生意外時（如過帳時掉電或有多張會計分錄要修改），利用反過帳，恢復過帳前的現場。

22、反結帳

功能說明：在月末結帳后，若發現確需返回結帳前狀態，可操作此模塊；

23、帳務備份

功能說明：對帳務數據進行備份，以防在意外時可以進行數據恢復；

相關文件：

JZPZ  MXZ  ZZ  KMHZ  RJZ  KMDM  BNKMHZ  BNZZ  WNJZPZ  ‘年份’+ZZ   ‘年份’+KMHZ

24、數據恢復

功能說明：利用備份的數據進行恢復；
http://www.pay500.com/s4/49920.htm